Réduire ses impôts :
comment optimiser ses impôts ?

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Impôt sur le revenu : les principaux revenus concernés

Tout particulier ayant son domicile fiscal en France ou percevant des revenus français a pour obligation de payer l’impôt sur le revenu.

Les deux grandes catégories soumises à l’impôt sur le revenu sont :

• Les revenus d’activités (traitements et salaires, revenus assimilés, pensions, BIC, BNC, etc.).
• Les revenus du patrimoine (revenus fonciers et placements).

Le taux d’imposition est lié au revenu imposable (il peut varier de 0 à 45 %), ainsi qu’au nombre de parts du foyer.

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Impôt sur le revenu : les différents leviers pour réduire ses impôts

Il existe différentes solutions pour réduire ses impôts :

• Bénéficier directement d’une réduction d’impôt ou d’un crédit d’impôt.
• Se générer des revenus qui échappent à l’impôt (exemple : LMNP amortissable).
• Déduire des charges de votre revenu (exemple : déficit foncier).

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La défiscalisation grâce aux placements immobiliers

Vous disposez d’un vaste panel :

• La loi Pinel, permettant une réduction d’impôt de 10,5 %, 15 % ou 17,5 % du prix d’investissement.
• La loi Pinel +, permettant une réduction d’impôt de 12 %, 18 % ou 21 % du prix d’investissement dans certains quartiers ou sur critères énergétiques et de qualité.
• Le statut Loueur Meublé Non Professionnel (LMNP) qui permet de générer des revenus qui échappent à l’impôt.
• La loi Malraux qui permet une réduction d’impôt calculée sur le montant des travaux de restauration.
• La loi Monuments historiques, visant à favoriser l’entretien et la restauration de biens immobiliers classés Monuments Historiques, permet de déduire 100 % des revenus fonciers sans plafond.
• Etc.

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La défiscalisation grâce aux placements financiers

Plusieurs placements permettent également de réduire ses impôts :

• La SCPI (Société civile de placement immobilier) est un système de placement en Pierre Papier. Ce placement financier prend la forme de part (papier) qui permet d’investir indirectement dans l’immobilier (pierre).  
• Le PER (Plan épargne retraite) sert à économiser pour obtenir à la retraite un capital ou une rente. Il existe trois types de PER :
• Le PERIN qui est le plan d’épargne-retraite individuel.
• Le PERCO qui est le plan d’épargne-retraite collectif.
• Le PERCAT qui est le plan d’épargne-retraite d’entreprise obligatoire
• Le PEE (Plan épargne entreprise) est un produit d’épargne collectif. Il permet aux salariés d’une entreprise de se créer un portefeuille de valeurs mobilières.
• L’investissement en PME permet d’obtenir une réduction d’impôt et d’aider une petite ou moyenne entreprise.
• Les FCPI (Fonds Communs de Placement dans l’Innovation) et les FIP (Fonds  d’Investissement de Proximité). Le premier a pour objectif d’inciter à l’investissement des particuliers dans des entreprises innovantes, il s’agit des fonds communs de placement dans l’innovation (FCPI). Les Fonds d’investissement de proximité (FIP) sont de leur côté, des placements collectifs, qui mettent en relation les collectivités territoriales et les investisseurs afin de financer le développement des entreprises locales.
• Les SOFICA, les sociétés pour le financement de l’industrie cinématographique et audiovisuelle qui permettent une réduction d’impôts lorsque le domicile fiscal se situe en France.
• Etc.